苏州科技大学纵向科研项目和经费管理办法

作者: 时间:2019-03-29 点击数:

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苏州科技大学纵向科研项目和经费

管理办法

 

第一章   

第一条  为进一步加强对我校纵向科研项目的管理,提高科研经费使用效益,促进科研事业持续、健康发展,根据《关于进一步完善中央财政科研项目资金管理等政策的若干意见》(中办发〔201650号)、《国务院关于优化科研管理提升科研绩效若干措施的通知》(国发〔201825号)、《省政府印发关于加快推进产业科技创新中心和创新型省份建设若干政策措施的通知》(苏政发〔2016107号)、《省委省政府印发关于深化科技体制机制改革推动高质量发展若干政策的通知》(苏发〔201818号)及其他相关科研项目管理办法,结合我校实际情况,特制定本办法。

第二条  纵向科研项目是指以学校作为主持单位或合作单位从政府主管部门获得的各类计划、基金项目。

第二章  职责与权限

第三条  学校是科研项目和科研经费管理的责任主体,建立健全统一领导、分级管理、责任到人的管理体制,合理确定学校、二级单位、项目负责人的职责和权限。

科技产业处、人文社科处负责各级各类科研项目的组织申报、过程管理和经费管理。

财务处负责对科研经费的财务管理和会计核算。

资产与后勤管理处按照相关规定对使用科研经费购置的固定资产进行审批、采购和登记管理。

审计处、监察处按照国家和学校的要求,对科研经费使用和管理进行专项审计、监督和检查等。

第四条  二级单位(学院及科研机构)是科研活动的基层管理单位,对本单位科研项目实施承担监管责任。各二级单位要根据学科特点和项目实际需要,合理配置资源,为科研项目执行提供条件保障;监督预算执行,督促项目进度。

第五条  项目负责人是科研项目的直接责任人,全面负责项目的申报、实施、经费支出及结题验收等具体环节,对经费使用的合规性、合理性、真实性和相关性承担法律责任。项目负责人要熟悉并掌握有关财政法律法规和科研经费管理制度,依法、据实编制科研经费预算和决算。按照批复预算和合同(任务书)使用经费,接受上级和学校相关部门的监督检查。

第三章    项目申请和过程管理

第六条  科技产业处、人文社科处及时发布各类项目的申请通知,必要时组织召开申报动员会,做好申报材料的形式审查并统一报送项目主管部门。项目主管部门对申报有限项要求时,科技产业处、人文社科处组织专家评审,根据专家意见对拟推荐的项目网上公示,公示结束无异议的正式上报。

第七条  科研项目批准立项后,项目负责人应在规定时间内,根据主管部门的要求,做好经费预算并签订项目合同书(任务书)。项目负责人及项目组成员应及时开展研究工作。

第八条  项目实施过程中,项目负责人可在研究方向不变、研究目标不降低的前提下自主调整研究方案和技术路线,按相关管理规定报科技产业处、人文社科处和项目主管部门审批、备案。项目负责人可根据项目需要,按规定自主组建科研团队,并结合项目实施进展情况进行相应调整。上述安排和调整均可作为项目验收(结题)、评估评审或审计检查等依据。

第九条  项目实施期间,由于项目负责人调离学校需变更项目依托单位的,由项目负责人提出申请并得到项目主管部门和接收单位同意的,经科技产业处、人文社科处审批后到财务处办理手续。

第十条  科研项目完成后,项目负责人须按时结题,对照合同书(任务书)如实编报经费决算和科研任务执行情况等资料,科技产业处、人文社科处按照项目主管部门的要求组织项目结题。

第十一条  对科研项目实施以研发质量为导向的科研投入综合评价制度,原则上在科研项目完成后的35年内开展综合评价。

(一)基础研究与应用基础研究类项目重点评价新发现新原理新方法新规律的重大原创性和科学价值、解决经济社会发展和国家安全重大需求中关键科学问题的效能、支撑技术和产品开发的效果、代表性论文等科研成果的质量和水平,以国际国内同行评议为主;

(二)技术和产品开发类项目重点评价新技术、新方法、新产品、关键部件等的创新性、成熟度、稳定性、可靠性,突出成果转化应用情况及其在解决经济社会发展关键问题、支撑引领行业产业发展中发挥的作用;

(三)应用示范类项目绩效评价以规模化应用、行业内推广为导向,重点评价集成性、先进性、经济适用性、辐射带动作用及产生的经济社会效益,更多采取应用推广相关方评价和市场评价方式。

 对已勤勉尽责、但因技术路线选择失误或其他不可预见原因,导致难以完成科研项目预定目标的项目负责人予以免责。对在科技体制机制改革和科技创新过程中出现的一些偏差失误,只要不违反党的纪律和国家法律法规,勤勉尽责、未谋私利,能够及时纠错改正的,不作负面评价,免除相关责任或从轻减轻处理。

第四章    预算编制管理

第十  项目负责人应在财务处、科技产业处、人文社科处的指导下,根据主管部门规定以及项目研究的特点和实际需要,按照批复的预算、计划任务书约定,科学、合理、真实地编制科研经费预算,在预算范围内自主安排经费支出,确保专款专用;不得在科研经费中列支与科研活动不相关的支出,或随意调账变动科研经费支出。

第十  科研经费的预算包括直接费用和间接费用。

(一) 直接费用是指项目实施过程中,发生的与之直接相关的费用。项目主管部门对直接费用的分类有具体规定的,按照相关规定执行;没有具体规定的,按照以下分类:直接费用主要包括设备费、材料费/测试化验加工费/燃料动力费、差旅费/会议费/国际合作与交流费、劳务费/专家咨询费以及其他支出等五类。编制上述科目预算只需测算总额。

1、设备费:是指在科研项目研究开发过程中需要购置或研制的专用仪器设备,以及租赁外单位仪器设备而发生的费用。要合理控制设备购置费支出,鼓励共享、试制、租赁专用仪器设备以及对现有仪器设备进行升级改造。

2、材料费/测试化验加工费/燃料动力费:材料费是指在科研项目研究开发过程中消耗的各种原材料、辅助材料等低值易耗品的采购及运输、装卸、整理等费用; 测试化验加工费是指在科研项目研究开发过程中支付给外单位(包括校内独立经济核算单位)的检验、测试、化验、加工等费用; 燃料动力费是指在科研项目研究开发过程中专用的大型仪器设备、专用科学装置等运行发生的可以单独计量的水、电、气、燃料消耗费用等。

3、差旅费/会议费/国际合作与交流费:差旅费是指在科研项目研究开发过程中开展科学实验(试验)、科学考察、业务调研、学术交流等所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费等;会议费是指在科研项目研究开发过程中为组织开展学术研讨、咨询以及协调项目或课题等活动而发生的会议费用;国际合作与交流费是指在科研项目研究开发过程中研究人员出国(境)和外国专家来华工作的费用。

4、劳务费/专家咨询费:劳务费是指在科研项目研究开发过程中支付给课题组成员中没有工资性收入的相关人员和临时聘用人员的劳务性费用和社保补助费; 专家咨询费是指在科研项目研究开发过程中支付给临时聘请的咨询专家的费用。专家咨询费不得支付给参与项目和课题管理相关的工作人员。

5、其他支出:项目研究过程中发生的除上述费用之外的其他支出,如资料费、数据采集费、印刷出版费等。

5.1、资料费:指在项目研究过程中需要支付的图书(包括外文图书)购置费,资料收集、整理、复印、翻拍、翻译费,专用软件购买费,文献检索费等。

5.2、数据采集费:指在项目研究过程中发生的调查、访谈、野外考察、心理测试、数据购买、数据分析及相应技术服务购买等支出的费用。

5.3印刷出版费:指在项目研究过程中支付的打印费、印刷费及阶段性成果出版费等。其中国家社科基金项目、教育部人文社会科学研究项目不得支出论文发表版面费,除后期资助项目、中华学术外译项目外,国家社科基金其他类别项目的最终成果出版费也不得列支印刷出版费。

(二) 间接费用是指在组织实施项目过程中发生的无法在直接费用中列支的相关费用。为保障项目支撑条件,落实对项目人员的激励政策,项目负责人须足额预算间接费用。

(三) 实行间接费用管理的项目,间接费提取比例按照《苏州科技大学纵向科研项目间接费用管理办法》执行。

第十  我校作为合作单位联合申请的项目,须与牵头单位签订合作协议,明确合作费用的经费预算,项目负责人应积极与牵头单位争取间接费用足额到位。

第十  纵向科研项目预算调整按照《苏州科技大学科研项目经费预算调整管理办法》执行。

第五章  经费到款管理

第十  科研经费按项目进行编号和建卡管理。科研经费到款后,科技产业处、人文社科处根据项目立项批准书、计划书(合同书)开具经费分配单,由财务处对科研经费进行编号和建卡。

第十  间接费用按照项目合同书预算提取,纳入学校统一管理,由学校、二级单位、项目负责人统筹安排使用。

第十  科研项目管理费按下列原则和比例提取:不实行间接费用管理的项目,项目主管部门的相关管理文件中有明确规定的,按文件规定执行;没有明确规定的,按到款经费的5%提取,其中学校3%,二级单位2%。实行间接费用管理的项目,管理费提取比例按《苏州科技大学纵向科研项目间接费用管理办法》执行。

第六章  经费支出管理

二十  科研经费支出应当按照下达的预算执行。项目负责人应提供合法票据和决算清单等有效凭证,杜绝虚假票据;发放给个人的劳务性费用需通过个人银行卡发放。

第二十  劳务费支出对象为:参与项目的研究生、博士后、访问学者及聘用的全职或兼职研究人员、科研辅助人员。聘用人员由项目负责人与其签订聘用协议(包含岗位职责、工作任务、知识产权保护、薪酬待遇和社会保险以及有关福利待遇等),按照聘用协议发放劳务费。省市级(江苏省属,下同)科研项目劳务费中可列支与我校签订劳动合同的编制外人员工资性支出、参与科研项目的退休返聘人员费用;软件、集成电路设计等特定领域以及人力资源和智力投入较高、对试验设备依赖程度低和实验材料耗费少的省市级科研项目,可列支固定岗位或事业编制人员劳务费。

第二十  对于野外考察、数据采集、心理测试等科研活动中无法取得发票或财政性票据的支出,在确保真实性的前提下,项目负责人按照《苏州科技大学科研项目野外考察、数据采集、心理测试科研经费管理办法》有关规定提供考察、调研次数、人数、目的地等据实报销。

第二十  使用科研项目经费购买仪器设备或科研服务,按有关规定采购。使用省市级科研经费购买通用货物与服务,可不受自行采购限额标准限制,采购结束后报相关财政部门备案;对急需的设备和耗材,采用特事特办、随到随办的采购机制,可不进行招标程序;对于独家代理或生产的仪器设备,按程序确定采取单一来源采购方式。

第二十  承担重大科研项目的课题组可根据科研活动需要自主选择固定岗位、短期聘用、第三方外包等多种形式,聘用科研财务助理为科研项目实施提供经费管理和使用服务。科研财务助理的服务费用可在单位日常运转经费、相应科研项目劳务费或间接经费中列支。

第二十  对全时全职承担重大技术攻关任务的项目负责人(领衔科学家/首席科学家、技术总师、型号总师、总指挥、总负责人等)实行年薪制,年薪所需经费允许在项目经费中列支并单独核算,在本校绩效工资总量中单列。项目负责人在项目立项时需配合学校相关职能部门与项目主管部门协商确定人员名单和年薪标准,并报科技、财政及人社部门备案。

第二十  科研项目经费中列支的国际合作与交流费用,不纳入三公经费统计范围。

第二十  科研项目评审、中期检查、结题的专家评审、咨询费发放标准,国家有规定的,按国家规定执行;国家没有规定的,按学校规定执行。

第二十  纵向科研项目验收结题后,项目负责人原则上应在3个月内办理结余经费结转手续,按《苏州科技大学科研项目结余经费结转管理办法》执行。

第二十  科研经费原则上由项目负责人审批。项目负责人长期出差或出国(境),可委托项目组其他人员审批,委托书由二级单位审批,报科技产业处、人文社科处备案和财务处审定。项目负责人所发生的费用由所在单位主要负责人或经授权的负责人审批。

第七章  外拨经费管理

三十  科研项目外拨经费主要包括:

(一) 在项目计划任务书、预算书或合同书中约定的,因项目合作而支付给合作单位的研究经费;

(二) 根据项目研究需要,支付给外单位的科研协作服务费用。

第三十  外拨经费以合作(协作)合同为依据,合作(协作)合同必须明确合作(协作)的具体工作内容、验收指标、预算、经费拨付方式、开户银行和账号等信息,按照下列约定办理经费外拨:

(一)合作(协作)单位是企业的,应提供收款单位的法人营业执照、资质证书等相关资料;

(二)合作(协作)单位是高校、科研院所以及社会团体等公益性组织的,需提供收款单位的事业单位法人证书等相关资料。

第三十  科研经费必须严格按照项目立项批文、计划任务书、预算书中已明确约定的合作单位及金额转拨科研经费,外拨经费已提取的间接费用、管理费予以退还。国家自然科学基金项目若有外拨经费,须在计划书的预算部分说明并提供合作协议。

第三十  科研经费外拨须经科技产业处、人文社科处和财务处负责人审批,审批权限根据学校相关规定执行。

第三十  项目负责人应本着勤俭节约的原则按照预算合理安排支出,提高项目预算的执行效率,不得违反国家有关政策法规,不得损害学校利益,不得使国有资产流失。

第三十  已结题科研项目负责人的人事或学术关系调离学校的,项目结余经费应委托我校其他教师作为项目负责人继续使用。

第八章   

第三十  在科研项目和科研经费使用等工作中全面推行科研诚信承诺制度,按照项目主管部门规定签署科研诚信承诺书。项目负责人和项目组成员在项目申请及实施的全过程中应注重诚信,遵守学术道德规范,抵制弄虚作假、抄袭和剽窃他人成果、捏造或篡改实施数据及其他学术不端行为。科技产业处、人文社科处负责对拟公布的科研成果进行真实性审查。

第三十  项目负责人和项目组成员要依法依规使用科研经费。科研经费不得用于支付各种罚款、捐款、赞助、投资等项目支出,不得列支国家和科研经费下达部门禁止列支的支出。不得擅自调整外拨经费,不得通过现金方式支付外拨经费,不得利用虚假票据套取经费,不得通过编造虚假合同、虚构人员名单等方式虚报冒领劳务费和专家咨询费,不得通过虚构测试化验内容、提高测试化验支出标准等方式违规开支测试化验加工费,不得随意调账变动支出、随意修改记账凭证、以表代账应付财务审计和检查。

第三十  对于项目实施过程中的违纪违规行为,按照《教育部关于进一步规范高校科研行为的意见》(教监[2012]6)、《高等学校预防与处理学术不端行为办法》(中华人民共和国教育部令第40号)及学校相关规定,视情节轻重给与约谈警示、通报批评,并根据项目主管部门要求暂停项目和拨款、责令整改、终止项目甚至限制申报资格等处理。涉嫌犯罪的,移送司法机关依法追究刑事责任。

第三十  科研经费中发放劳务费、咨询费等涉及到的个人所得税由个人自理,学校代扣代缴。

第九章   

四十  本办法自公布之日起实施,原《苏州科技大学自然科学类纵向科研项目和经费管理办法》(苏科大【201799号)和《苏州科技大学纵向科研项目和经费管理办法(人文社科类)》同时废止。

第四十  本办法与项目主管部门有关文件相抵触的,按照主管部门规定执行。

第四十 本办法由科技产业处、人文社科处和财务处负责解释。

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